무엇이 일청월결제도입니까?

일청월결은 출납원이 현금 출납 업무를 하는 기본 원칙과 요구로 장금, 짧은 금액을 피하는 중요한 조치다.

이른바 일청월결은 출납원이 현금 출납업무를 처리하는 것이니, 반드시 날짜에 맞추어 결산해야 한다.

여기에서 말한 것은 당일 경제 업무를 청산하고, 모두 등록일 장부를 작성하고 재고 계좌 잔액을 계산하고 재고 현금 현금 실지반 점수에 맞추는 것을 지적하는 것이다.

일일 청소 내용은 포함:

(1) 각종 현금 수납 증명서를 청산하고, 증명서가 일치하는지 확인하고, 각종 수납 증명서 작성한 내용과 원시 증명서 반영된 내용이 일치하는지, 동시에 각 단증의 서류가 이미 다 들어있는지 확인하는 것을 확인하는 것이다.

(2) 등록과 정리 일제 기기.

당일 발생한 모든 현금 수납 업무를 모두 등록하여 입금하고, 이 기초에 장부 증서가 일치하는지, 현금일기장에 등록된 내용과 금액, 수납, 지불증의 내용과 금액이 일치하는지 확인하십시오.

정리 완료 후 현금일 장부를 기입하는 당일 재고 현금 장부 잔액.

(3) 현금 점포.

출납원은 권별에 따라 수량을 각각 점검하고 총괄하면 당일 현금의 적금을 얻을 수 있다.

재고된 실존수와 장부 잔액을 검토하여 양자가 일치하는지 살펴본다.

장금이나 짧은 금액이 발견되면 원인을 더 밝히고 제때에 처리해야 한다.

장금이란 현금 실제 저축액이 장부 저금보다 크다. 이른바 짧은 금액은 장부 잔액을 가리킨다.

만약 대장금이 장부 착오, 분실 증빙서류 등을 규명할 경우, 적게 지불 수속을 조사하여 원주에게 돌려줄 수 없다면 반드시 일정한 심사 수속을 거쳐 부서의 수익이 될 수 있는 것으로 밝혀져야 한다. 결관은 적시에 장부 오류를 바로잡아야 한다. 출납원 업무의 소홀하거나 업무 수준에 대해서는 일반적으로 규정에 따라 배상해야 한다.

(4) 재고 현금이 규정된 현금 한도액을 초과하는지 점검한다.

실제 재고 현금이 규정된 재고 한도액을 초과하면, 출납원은 일부 제때에 은행에 넘겨야 한다. 실제 재고 현금이 재고 한도액보다 낮으면 즉시 현금을 보충해야 한다.